종합소득세를 줄이려면 다양한 공제 항목을 최대한 활용하는 게 중요합니다. 빠뜨리는 것 없이 신고하려면 아래 항목들을 꼭 확인해 보세요.
1. 기본공제 & 부양가족 공제
가족이 있다면 공제받을 수 있는 항목이 많아요.
✅ 본인, 배우자, 부모, 자녀 등 부양가족이 있을 경우 공제 가능
✅ 부양가족 요건:
- 연 소득 100만 원 이하 (근로소득만 있는 경우 총급여 500만 원 이하)
- 부모님은 만 60세 이상(장애인 부모는 연령 제한 없음)
✅ 배우자가 소득이 없으면 배우자 공제 가능
✅ 장애인을 부양하면 추가 공제 가능
2. 기초연금 공제
✅ 기초연금을 받고 있다면 전액 공제 가능
✅ 연금 수령 여부 확인 후 증빙자료 꼭 제출!
3. 연금저축 & IRP(개인형 퇴직연금) 공제
세액공제 혜택이 큰 연금저축과 IRP, 최대한 활용해야겠죠?
✅ 연금저축: 최대 600만 원까지 세액공제
✅ IRP: 최대 900만 원까지 납입 가능
✅ 두 개를 합하면 최대 900만 원까지 공제 가능
4. 기부금 세액공제
기부도 하고 세액공제도 받으세요.
✅ 종교단체, 복지단체, 문화재 보호 기부금 공제 가능
✅ 기부금 유형별 공제 한도:
- 법정기부금: 소득 100%까지 공제
- 지정기부금: 소득의 30% 한도 내 공제
✅ 기부금 영수증 꼭 보관하세요!
5. 의료비 세액공제
병원비가 많이 나왔다면 공제받을 수 있습니다.
✅ 본인 및 가족의 의료비가 총급여의 3% 초과하면 공제 가능
✅ 한방 치료, 정신건강 치료, 난임 시술비도 공제 대상
✅ 암 치료비, 치과 치료비, 장애인 보장구 비용도 포함
6. 교육비 세액공제
자녀 교육비도 공제됩니다.
✅ 학비, 학원비, 교재비 공제 가능
✅ 대학 등록금도 포함
✅ 미취학 아동 교육비도 일부 공제
7. 주택자금 공제
집 마련을 위한 세제 혜택을 놓치지 마세요!
✅ 주택청약저축: 일정 금액까지 세액공제 가능
✅ 주택 대출 이자 공제 가능
✅ 장기 주택저당차입금 이자 공제 가능
✅ 무주택 세대주라면 추가 공제 혜택 있음
8. 장기 주식투자 세액공제
✅ 일정 기간 이상 주식을 보유하면 세액공제 가능
✅ 공제 대상과 요건은 해마다 달라질 수 있으니 사전 확인 필수!
9. 퇴직연금 수령 시 세액공제
✅ 퇴직연금을 받을 때 세금을 줄일 수 있음
✅ 이연과세 혜택도 함께 확인하세요
10. 사업소득 경비 공제
✅ 사업을 한다면 재료비, 인건비, 임대료 등 다양한 경비 공제 가능
✅ 사업자 등록 여부에 따라 공제 요건이 달라질 수 있음
11. 배당소득 & 이자소득 절세 전략
✅ 배당소득 분리과세 또는 장기 보유 시 세제 혜택 가능
✅ 일정 금액 이하의 이자소득은 낮은 세율 적용
✅ 장기 채권 등 세액 감면 상품 활용 가능
12. 자녀 & 경로우대 세액공제
✅ 자녀 세액공제 및 부모 부양 시 추가 공제 가능
✅ 다자녀 가정이라면 더 많은 혜택을 받을 수 있음
13. 세금 신고 최적화 전략
✅ 전자 신고를 활용하면 공제 누락을 방지할 수 있음
✅ 소득공제 & 세액공제 항목을 미리 점검하세요
14. 주택임대소득 세액공제
✅ 연간 주택임대소득 2천만 원 이하: 분리과세 또는 종합과세 선택 가능
✅ 2천만 원 초과 시 종합과세 적용
✅ 임대사업자 등록하면 임대소득세 30% 감면 가능
✅ 10년 이상 장기임대 시 추가 감면 혜택 제공
📌 다주택자는 공제 제한사항 꼭 확인!
✅ 주택자금 공제 제한
- 다주택자는 주택청약저축 공제 불가
- 주택 대출 이자 공제: 두 번째 주택부터 공제 축소 또는 제한
- 주택구입자금 대출 공제 대상에서 제외
✅ 주택임대소득 & 종합소득세 공제 제한
- 주택 수에 따라 필요경비 공제율이 다름
- 임대사업자 등록 여부에 따라 세제 혜택 달라질 수 있음
✅ 세액공제 & 감면 제도
- 1주택(기준시가 9억 원 이하) 보유 시 임대소득 비과세
- 2주택 이상 보유 시: 분리과세 선택하면 400만 원 공제 가능
- 임대사업자 등록 시 일정 요건 충족하면 30% 감면 혜택
- 장기임대(10년 이상) 시 추가 감면 가능
✅ 주택임대소득 신고 전략
- 임대사업자 등록 여부, 임대 기간, 주택 수에 따라 신고 방법 신중히 선택
- 신고할 때 비용 처리를 명확히 구분하는 게 중요
✅ 종합소득세 절감을 위한 필수 체크리스트!
✔️ 받을 수 있는 공제 항목을 최대한 활용하기
✔️ 부양가족, 연금, 의료비, 교육비 등 주요 공제 미리 준비하기
✔️ 다주택자는 공제 제한 사항 고려하여 절세 전략 세우기
✔️ 전자 신고 적극 활용하고, 필요하면 세무 전문가와 상담하기
세금, 미리 준비하면 확실히 아낄 수 있습니다! 꼼꼼히 체크하고 최대한 공제 혜택을 누려보세요. 💡💰🚀